(三)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理

　　1、機(jī)制管理

　　審貸分離機(jī)制、授權(quán)管理機(jī)制、額度管理機(jī)制

　　2、過程管理

　　(1)事前管理(掌握)——貸款的審查與決策階段的管理

　　事前管理商業(yè)銀行審查的核心是借款人的信用狀況;決策的核心是貸與不貸，以什么利率貸。

　　分析借款人信用狀況，商業(yè)銀行可用獨(dú)立評級機(jī)構(gòu)對借款人的信用評級結(jié)果，也可以自己對貸款人進(jìn)行信用分析�！�5C”“3C”方法。

　　“3C”分析是分析借款人的現(xiàn)金流、管理和事業(yè)連續(xù)性。

　　(2)事中管理(大綱不作要求)

　　此階段商業(yè)銀行關(guān)注的重點(diǎn)是貸款不要被挪用、貸款是否被有效使用、跟蹤借款人信用狀況的變化、出現(xiàn)異常及時(shí)采取應(yīng)對措施。

　　(3)事后管理(掌握)

　　——商業(yè)銀行在貸款完全收回后的管理。

　　回顧與反思貸款過程中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，填補(bǔ)加強(qiáng)制度中的空白點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)。

　　(四)市場風(fēng)險(xiǎn)管理

　　1、利率風(fēng)險(xiǎn)的管理(掌握)

　　利率管理的方法：

　　(1)選擇有利的利率，發(fā)放貸款的話，利率上升選擇浮動利率;利率下降時(shí)選擇固定利率。借款時(shí)相反。

　　(2)調(diào)整借貸期限——提前收回或提前償債

　　(3)缺口管理

　　即利率敏感性資產(chǎn)減去敏感性負(fù)債的缺口，預(yù)測利率上升時(shí)將缺口調(diào)為正值;預(yù)測利率下降將缺口調(diào)為負(fù)值。

　　(4)持續(xù)期管理

　　持續(xù)期是固定收入金融工具(債券)現(xiàn)金流的加權(quán)平均時(shí)間，也可以理解為金融工具各期現(xiàn)金流抵補(bǔ)最初投入的加權(quán)平均時(shí)間。

　　持續(xù)期缺口=利率性資產(chǎn)持續(xù)期-利率性負(fù)債持續(xù)期

　　利率上升時(shí)，應(yīng)將持續(xù)期缺口調(diào)為負(fù)值(以現(xiàn)在低利率借長期負(fù)債，降低資金成本);利率下降時(shí)，應(yīng)將持續(xù)期缺口調(diào)為正值。

　　(5)利用利率衍生產(chǎn)品交易

　　通過利率期貨交易或利率期權(quán)交易進(jìn)行套期保值。