第二節(jié)　金融監(jiān)管的框架和內(nèi)容

　　考試內(nèi)容：

　　銀行業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容，市場準入的監(jiān)管，市場運營的監(jiān)管，市場退出的監(jiān)管。

　　銀行業(yè)監(jiān)管的基本方法。

　　證券業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容。

　　保險業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容。

　　一、銀行業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容與方法

　　(一)銀行業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容。

　　概括地說，銀行監(jiān)管當局的監(jiān)管內(nèi)容主要包括市場準入監(jiān)管、市場運營監(jiān)管和市場退出監(jiān)管。

　　1.市場準入監(jiān)管

　　市場準入監(jiān)管是指銀行監(jiān)管當局根據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定，對銀行機構進入市場、銀行業(yè)務范圍和銀行從業(yè)人員素質實施管制的一種行為。銀行監(jiān)管當局對要求設立的新銀行機構，主要是對其存在的必要性及其生存能力兩個方面進行審查。具體的是要求銀行必須有符合法律規(guī)定的章程，有符合最低額規(guī)定的注冊資本，有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經(jīng)驗的高級管理人員，有健全的組織機構和管理制度，有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其它設施等。

　　市場準入監(jiān)管應當全面涵蓋以下幾個環(huán)節(jié)：

　　(1)審批注冊機構

　　(2)審批注冊資本

　　(3)審批高級管理人員的任職資格

　　(4)審批業(yè)務范圍

　　2.市場運營監(jiān)管

　　市場運營監(jiān)管是指對銀行機構日常經(jīng)營進行監(jiān)督管理的活動。

　　(1)資本充足性

　　銀行資本主要包括核心資本和附屬資本。資本充足性的最普遍定義是指資本對風險資產(chǎn)的比例，是衡量銀行機構資本安全的尺度，一般具有行業(yè)的最低規(guī)范標準。

　　其中，資本包括核心資本和附屬資本。核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權。附屬資本包括重估儲備、一般準備、優(yōu)先股、可轉換債券和長期次級債務。附屬資本不得超過核心資本的100%;計入附屬資本的長期次級債務不得超過核心資本的50%。

　　根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，資本充足率必須大于等于8%、核心資本充足率必須大于等于4%。

　　(2)資產(chǎn)安全性

　　國際通行的做法是分為五類：即正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款，通常認為后三類貸款為不良貸款。

　　資產(chǎn)安全性監(jiān)管是監(jiān)管當局對銀行機構監(jiān)管的重要內(nèi)容。資產(chǎn)安全性監(jiān)管的重點是銀行機構風險的分布、資產(chǎn)集中程度和關系人貸款。資產(chǎn)安全性監(jiān)管的具體內(nèi)容主要有以下幾個方面：

　　第一，分析各類資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例，以及各類不良資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例。

　　第二，監(jiān)測銀行機構對單個借款人或者單個相關借款人集團的資產(chǎn)集中程度，又稱為大額風險暴露。

　　第三，監(jiān)測銀行機構對關系人的貸款變化。

　　第四，監(jiān)測銀行壞賬和貸款準備金的變化。

　　根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，在我國衡量資產(chǎn)安全性的指標為信用風險的相關指標，具體包括：

　　其一，不良資產(chǎn)率，即不良信用資產(chǎn)與信用資產(chǎn)總額之比，不得高于4%。

　　其二，不良貸款率，即不良貸款與貸款總額之比，不得高于5%。

　　其三，單一集團客戶授信集中度，即對最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不得高于l5%。

　　其四，單一客戶貸款集中度，即最大一家客戶貸款總額與資本凈額之比，不得高于10%。其五，全部關聯(lián)度，即全部關聯(lián)授信與資本凈額之比，不應高于50%。

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