項 目

內(nèi) 容

基本概念

客戶信用評級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級和違約概率�？蛻粼u級的兩大功能：有效區(qū)分違約客戶；準確量化客戶違約風險。

（1）違約及其特征：逾期，可能無法償還，

（2）違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03％中的較高者。

違約概率的估計包括兩個層面：一是單一借款人的違約概率；二是某一信用等級所有借款人的違約概率。

《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行：內(nèi)部違約經(jīng)驗；映射外部數(shù)據(jù)；統(tǒng)計違約模型。

違約概率與違約頻率的區(qū)別

違約頻率是事后檢驗的結果，而違約概率是分析模型做出的事前預測。違約頻率可用于對信用風險計量模型的事后檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。

客戶信用評級的發(fā)展

專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型

債務人類型

風險特征

中小企業(yè)風險暴露

對年銷售額（近3年銷售額的算術平均值）不超過3億元人民幣的企業(yè)債務人的債權

專業(yè)貸款（細分為項目融資、物品融資、商晶融資和產(chǎn)生收入的房地產(chǎn)貸款）

債務人通常是一個專門為實物資產(chǎn)融資或運作實物資產(chǎn)而設立的特殊目的實體；

債務人基本沒有其他實質性資產(chǎn)或業(yè)務，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有獨立償還債務的能力；

合同安排給予貸款人對融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當程度的控制權

一搬公司風險黎露

上述兩者之外的其他公司風險暴露

債務人類型

風險特征

個人住房抵押貸款

以購買個人住房為目的并以所購房產(chǎn)為抵押的貸款

合格循環(huán)零售風險暴露

各類無擔保的個人循環(huán)貸歙。對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元

其他零售風險暴露

(1)上述兩者之外的其他對自然人的債權；

(2)同時滿足如下特征的對企業(yè)的風險暴露：對單個債務人授信總額不超過500萬元且其資產(chǎn)總額不超過1 000萬元�；蚴谛趴傤~不超過500萬元且其年銷售額不超過3 000萬元；在銀行內(nèi)部采用組合方式進行管理

其他主要風險暴露

主權風險暴露。金融機構風險暴露。股權風險暴露，其他風險暴露：購入應收賬款風險暴露、資產(chǎn)證券化風險暴露