2011中級會計職稱《中級經(jīng)濟法》隨章練習題(4)

　　二、多項選擇題

　　1. 根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的規(guī)定，首次公開發(fā)行股票，應(yīng)當通過向特定機構(gòu)投資者詢價的方式確定股票發(fā)行價格，詢價對象包括(　)。

　　A.基金管理公司

　　B.信托投資公司

　　C.財務(wù)公司

　　D.合格境外機構(gòu)投資者

　　2. 某股份有限公司設(shè)立時采用募集設(shè)立方式，其向社會公開發(fā)行的股票采用承銷的方式進行，這種股票發(fā)行方式屬于(　)。

　　A.設(shè)立發(fā)行

　　B.增資發(fā)行

　　C.直接發(fā)行

　　D.間接發(fā)行

　　3. 下列各項中，符合上市公司非公開發(fā)行股票條件的是(　)。

　　A.特定的發(fā)行對象不超過10名

　　B.發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%

　　C.控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

　　D.除控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份外，本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

　　4. 根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列選項中，屬于不得再次公開發(fā)行公司債券的情形有(　)。

　　A.前一次發(fā)行的公司債券尚未募足

　　B.對已公開發(fā)行的公司債券有延遲支付本息的事實，但已經(jīng)按照限定期限支付

　　C.將所募集的資金用于彌補虧損

　　D.將所募集的資金用于生產(chǎn)經(jīng)營

　　5. 下列關(guān)于公開發(fā)行公司債券的說法中，錯誤的是(　)。

　　A.股份有限公司凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，有限責任公司凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元

　　B.累計債券余額不超過公司資產(chǎn)總額的40%

　　C.最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息

　　D.募集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策

　　6. 某股份有限公司首次公開發(fā)行股票6000萬股，下列情形屬于發(fā)行失敗的是(　)。

　　A.包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為2000萬股

　　B.包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為3000萬股

　　C.代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為3000萬股

　　D.代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為4000萬股