91、 上市公司申請可轉換公司債券在證券交易所上市，應當符合( )。

　　A.可轉換公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣2000萬元

　　B.可轉換公司債券的期限為1年以上

　　C.申請上市時仍符合法定的可轉換公司債券發(fā)行條件

　　D.以上都正確

　　標準答案： b, c

　　92、 通常情況下，( )，贖回的期權價值就越大，越有利于發(fā)行人。

　　A.贖回期限越長

　　B.轉換比率越高

　　C.轉換比率越低

　　D.贖回價格越低

　　標準答案： a, c, d

　　解　　析：本題考查影響可轉換公司債券價值因素中的贖回條款。通常情況下，贖回期限越長、轉換比率越低、贖回價格越低，贖回的期權價值就越大，越有利于發(fā)行人;相反，贖回期限越短、轉換比率越高、贖回價格越高，贖回的期權價值就越小，越有利于轉債持有人。

　　93、 商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備的條件是( )。

　　A.核心資本充足率不低于8%

　　B.最近3年連續(xù)盈利

　　C.貸款損失準備計提充足

　　D.最近2年沒有重大違法、違規(guī)行為

　　標準答案： b, c

　　解　　析：本題考查金融債券的發(fā)行條件。商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備以下條件：具有良好的公司治理機制;核心資本充足率不低于4%;最近3年連續(xù)盈利;貸款損失準備計提充足;風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構的有關規(guī)定;最近3年沒有重大違法、違規(guī)行為;中國人民銀行要求的其他條件。

　　94、 下列關于可轉換公司債券在上海證券交易所發(fā)行時間的安排，敘述正確的是( )。

　　A.T--5日，所有材料報上海證券交易所，準備刊登債券募集說明書概要和發(fā)行公告

　　B. T+I日，上網定價發(fā)行日

　　C.T+2日，凍結申購基金

　　D.T+3日，中簽率公告見報;搖號

　　標準答案： a, d

　　95、 企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券所籌集的資金可用于( )。

　　A.固定資產投資項目、收購產權(股權)

　　B.調整債務結構和補充營運資金

　　C.股票買賣以及期貨等高風險投資

　　D.彌補虧損和非生產性支出

　　標準答案： a, b

　　解　　析：根據《國家發(fā)展改革委關于推進企業(yè)債券市場發(fā)展、簡化發(fā)展核準程序有關事項的通知》，企業(yè)債券籌集的資金可用于固定資產投資項目、收購產權(股權)、調整債務結構和補充營運資金。

　　96、 企業(yè)有下列( )行為之一的，應當對相關資產進行評估。

　　A.整體或部分改建為有限責任公司或股份有限公司

　　B.經上級主管部門對企業(yè)資產進行審核之后

　　C.以非貨幣資產對外投資

　　D.企業(yè)合并、分立、破產、解散

　　標準答案： a, c, d

　　97、 國際推介活動中應當注意的內容是( )。

　　A.防止推銷違例

　　B.宣傳的內容一定要真實

　　C.推銷時間應盡量延長

　　D.把握推銷發(fā)行的時機

　　標準答案： a, b, d

　　解　　析：國際推介活動中應當注意的內容：(1)防止推銷違例;(2)宣傳的內容一定要真實;(3)推銷時間應盡量縮短和集中;(4)把握推銷發(fā)行的時機。

　　98、 在收購過程中，并購企業(yè)主要面臨的風險有( )。

　　A.整合風險

　　B.市場風險

　　C.融資風險

　　D.法律風險

　　標準答案： a, b, c, d

　　解　　析：公司收購是高風險經營，收購風險非常復雜和廣泛，公司應謹慎對待，盡量避免風險，并把風險消除在收購的各個環(huán)節(jié)之中，以求收購成功。概括而言，在收購過程中，收購公司主要面臨市場風險、營運風險、反收購風險、融資風險、法律風險、整合風險等。

　　99、 上市公司股東大會就重大資產重組作出的決議，至少應當包括( )事項

　　A.本次重大資產重組的方式、交易標的和交易對方

　　B.交易價格或者價格區(qū)間

　　C.定價方式或者定價依據

　　D.決議的失效期

　　標準答案： a, b, c

　　解　　析：上市公司股東大會就重大資產重組作出的決議，至少應當包括下列事項：(1)本次重大資產重組的方式、交易標的和交易對方;(2)交易價格或者價格區(qū)間;(3)定價方式或者定價依據;(4)相關資產自定價基準日至交割日期間損益的歸屬;(5)相關資產辦理權屬轉移的合同義務和違約責任;(6)決議的有效期;(7)對董事辦理本次重大資產重組事宜的具體授權;(8)其他需要明確的事項。

　　100、 對并購重組委員會委員的監(jiān)督主要包括( )。

　　A。問責制度

　　B.違規(guī)處罰

　　C.舉報監(jiān)督

　　D.暫停審核

　　標準答案： a, b, c

　　解　　析：并購重組委員會委員接受聘任后，應當承諾遵守中國證監(jiān)會對并購重組委員會委員的有關規(guī)定和紀律要求，認真履行職責，接受中國證監(jiān)會的考核和監(jiān)督。主要包括：(1)問責制度;(2)違規(guī)處罰;(3)舉報監(jiān)督機制。

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