第三節(jié) 金融監(jiān)管的具體內(nèi)容

　　一、 銀行監(jiān)管

　　1.基本理念

　　管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度

　　2.監(jiān)管目標(biāo)

　　3.良好監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

　　二、銀行監(jiān)管主要內(nèi)容與方法

　　監(jiān)管內(nèi)容主要包括：市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管、市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)監(jiān)管、市場(chǎng)推出監(jiān)管

　　例題：多選

　　銀行監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管內(nèi)容包括( )。

　　a.市場(chǎng)范圍監(jiān)管 b市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管

　　c.市場(chǎng)價(jià)格監(jiān)管 d.市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)監(jiān)管

　　e.市場(chǎng)退出監(jiān)管

　　答案：bde

　　監(jiān)管的基本方法：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)、現(xiàn)場(chǎng)檢查

　　1.市場(chǎng)準(zhǔn)入、日常運(yùn)營(yíng)和市場(chǎng)退出

　　(1)市場(chǎng)準(zhǔn)入

　　審批注冊(cè)機(jī)構(gòu)、審批注冊(cè)資本、審批高管資格、審批業(yè)務(wù)資格

　　(2)市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)監(jiān)管

　　資本充足性：銀行資本是指可以自主取得以抵補(bǔ)任何未來(lái)?yè)p失的資本部分，主要包括核心資本、附屬資本。

　　資本充足性的普遍定義是指資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例。

　　資本充足率計(jì)算公式

　　資本充足率=(資本-扣除項(xiàng))/(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本)

　　核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項(xiàng))/(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本)

　　注意掌握扣除項(xiàng)

　　監(jiān)管資產(chǎn)安全性

　　具體內(nèi)容主要有以下幾個(gè)方面：第一，分析各類資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例，以及各類不良資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例;第二，監(jiān)測(cè)銀行機(jī)構(gòu)對(duì)單個(gè)借款人或者單個(gè)相關(guān)借款人集團(tuán)的資產(chǎn)集中程度，又稱為大額風(fēng)險(xiǎn)暴露;第三，監(jiān)測(cè)銀行機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)部人和股東等關(guān)聯(lián)方的貸款變化，商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方通常指商業(yè)銀行的內(nèi)部人、主要自然人股東及其近親屬、關(guān)聯(lián)法人或其他組織;第四，監(jiān)測(cè)銀行壞賬和貸款準(zhǔn)備金的變化。

　　掌握我國(guó)衡量資產(chǎn)安全性的指標(biāo)主要為貸款的相關(guān)指標(biāo)。教材135頁(yè)

　　監(jiān)管流動(dòng)適度性

　　銀行機(jī)構(gòu)的流動(dòng)能力分為兩部分：一是可用于立即支付的現(xiàn)金頭寸，二是在短期內(nèi)可以兌現(xiàn)或出售的高質(zhì)量可變現(xiàn)資產(chǎn)。

　　對(duì)銀行機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性監(jiān)管主要有以下內(nèi)容：第一，銀行機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性應(yīng)對(duì)保持在適度水平。第二，監(jiān)測(cè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的期限匹配。第三，監(jiān)測(cè)銀行機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)變化情況。

　　掌握我國(guó)衡量銀行機(jī)構(gòu)流動(dòng)性的指標(biāo)：教材135頁(yè)

　　監(jiān)管收益合理性

　　成本收入比《35%，資產(chǎn)利潤(rùn)率》0.6%，資本利潤(rùn)率》11%

　　監(jiān)管內(nèi)控有效性

　　內(nèi)控平價(jià)從充分性、合規(guī)性、有效性、適宜性四方面進(jìn)行

　　內(nèi)控采取評(píng)分制