(二)銀行業(yè)監(jiān)管的基本方法(掌握)

　　現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)督

　　1、非現(xiàn)場監(jiān)督

　　非現(xiàn)場監(jiān)督是監(jiān)管當局針對單個銀行并表的基礎上收集、分析銀行機構(gòu)經(jīng)營穩(wěn)健性和安全性的一種方式。包括審查和分析各種報告和統(tǒng)計報表�！y行機構(gòu)的管理報告、資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表和各種業(yè)務報表

　　非現(xiàn)場監(jiān)督的主要目的：

　　(1)評估銀行機構(gòu)的總體情況

　　(2)對有問題的銀行進行密切跟蹤

　　(3)通過對同組銀行的比較，關(guān)注整個銀行業(yè)的經(jīng)營狀況。

　　[2008單選] 銀行監(jiān)管的非現(xiàn)場監(jiān)測的審查對象是( C )。

　　A.會計師事務所的審計報告

　　B.銀行的合規(guī)性和風險性

　　C.銀行的各種報告和統(tǒng)計報表

　　D.銀行的治理情況

　　2、現(xiàn)場檢查

　　現(xiàn)場檢查是指通過監(jiān)管當局的實地作業(yè)來評估銀行經(jīng)營狀況的一種方式

　　現(xiàn)場檢查的形式有：實地審核、察看、取證、談話等。

　　現(xiàn)場檢查的內(nèi)容：

　　(1)合規(guī)性檢查

　　合規(guī)檢查永遠是現(xiàn)場檢查的基礎。

　　(2)風險性檢查

　　現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查是密切關(guān)聯(lián)的銀行監(jiān)管方法，非現(xiàn)場檢查的結(jié)果可以指導現(xiàn)場檢查的重點，使現(xiàn)場檢查更有針對性、更有效�，F(xiàn)場檢查對是對非現(xiàn)場檢查結(jié)果的實證。

　　3、并表監(jiān)管

　　并表監(jiān)管又稱合并監(jiān)管，指在所有情況下，銀行監(jiān)管機構(gòu)應具備了解銀行機構(gòu)和集團的整體結(jié)構(gòu)，以及其他監(jiān)管銀行集團所屬公司的情況。

　　并表監(jiān)管包括：境內(nèi)外業(yè)務、表內(nèi)外業(yè)務和本外幣業(yè)務。

　　4、監(jiān)管評級

　　CAMELS——駱駝評級制度

　　資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營管理能力、盈利水平、流動性及市場敏感性進行評價。

　　監(jiān)管評級最終要對銀行進行綜合評級，評級主要以風險程度、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利狀況為主要標準。

　　我國的“CAMELS+”包括資本充足、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利、流動性、市場風險;最終評級結(jié)果分為6級，被評為5級和6級的銀行屬于高風險銀行，銀監(jiān)會要給予持續(xù)的監(jiān)管關(guān)注，必要時可采取處置措施。

　　[2005單選] 國際上通行的“駱駝評級制度”的主要內(nèi)容包括(ABDE)。

　　A.資本充足率

　　B.資產(chǎn)質(zhì)量

　　C.負債質(zhì)量

　　D.盈利水平

　　E.流動性

　　二、證券監(jiān)管的主要內(nèi)容(掌握)

　　(一)法律法規(guī)體系——分三層

　　1、《公司法》、《證券法》、《證券投資基金法》

　　2、部門規(guī)章

　　3、關(guān)于機構(gòu)、業(yè)務、人員、內(nèi)部控制方面的監(jiān)管規(guī)則

　　(二)上市公司監(jiān)管

　　1、對擬公開發(fā)行股票公司的監(jiān)管

　　(1)負責監(jiān)管區(qū)內(nèi)擬公開發(fā)行股票公司的輔導改制工作

　　(2)對轄區(qū)內(nèi)擬公開發(fā)行股票公司存在的重大問題和重大風險進行調(diào)查

　　(3)對中介機構(gòu)在股票發(fā)行審核和承銷過程中的違規(guī)行為等

　　2、對上市公司的監(jiān)管

　　對轄區(qū)內(nèi)上市公司進行現(xiàn)場監(jiān)管

　　(1)對上市公司的定期報告、臨時報告等文件審閱、監(jiān)管

　　(2)對上市公司治理結(jié)構(gòu)情況進行監(jiān)管

　　(3)對上市公司重大資產(chǎn)重組、吸收合并、上市公司收購及股東持股變動等進行監(jiān)管

　　(4)督促有退市風險的上市公司充分揭示退市風險

　　(5)對上市公司進行合理的風險分類

　　(6)對上市公司融資情況進行監(jiān)管等等

　　3、審計及評估業(yè)務的監(jiān)管

　　(1)對審計及評估等中介機構(gòu)的機構(gòu)資格及從業(yè)人員資格進行監(jiān)管

　　(2)收集轄區(qū)內(nèi)審計及評估等中介機構(gòu)的公告、定期報告等資料信息

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