多項(xiàng)選擇題

　　91. A,B,C,D,E

　　92. A,B,E

　　系統(tǒng)解析：ABE「解析」外部事件引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)包括外部欺詐/盜竊、洗錢、政治風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅等。

　　93. B,C,E

　　系統(tǒng)解析： B，C，E

　　[答案解析]高級(jí)計(jì)量法還包括：極值原理法(EVT);貝葉斯網(wǎng)絡(luò)法(BBN)。

　　94. A,B

　　系統(tǒng)解析： 【正確答案】：AB

　　【答案解析】：參見教材P19

　　核心資本也稱一級(jí)資本，包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本(股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤)和公開儲(chǔ)備。

　　95. A,B,C,D,E

　　96. A,C,D

　　系統(tǒng)解析：【正確答案】：ACD

　　【答案解析】：參見教材P6 —8

　　97. A,D

　　系統(tǒng)解析： 作為知識(shí)點(diǎn)記憶。

　　98. A,B,C,E

　　系統(tǒng)解析： A，B，C，E

　　[答案解析]相對(duì)于單一法人客戶，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征有：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁，連環(huán)擔(dān)保十分普遍，財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性差，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后監(jiān)督管理難度較大。故選ABCE.

　　99. A,B,C,D,E

　　系統(tǒng)解析： 健全我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系包括以下內(nèi)容：強(qiáng)化內(nèi)控意識(shí)，樹立內(nèi)控優(yōu)先的理念;完善激勵(lì)約束機(jī)制;提交控制制度的執(zhí)行力;強(qiáng)化責(zé)任追究機(jī)制;健全信息管理系統(tǒng);強(qiáng)化評(píng)估和反饋制度;加強(qiáng)信息交流與溝通等。故選ABCDE。

　　100. A,B,C,D

　　101. A,B,D,E

　　系統(tǒng)解析： 國家控制的企業(yè)不一定是關(guān)聯(lián)方，不是因?yàn)橥�受國家控制因此就成為關(guān)聯(lián)方。結(jié)合實(shí)際，我國的各國企并不會(huì)因?yàn)橥�是國企而成為關(guān)聯(lián)方。

　　102. A,B

　　系統(tǒng)解析： 商業(yè)銀行核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。CDE三項(xiàng)屬于附屬資本。

　　103. A,B,C,E

　　系統(tǒng)解析： 《新資本協(xié)議》將商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)分為八個(gè)業(yè)務(wù)線，即公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)。

　　104. A,B,C,D

　　系統(tǒng)解析： 外部審計(jì)和銀行監(jiān)管側(cè)重點(diǎn)有所不同。

　　105. A,B,C,E

　　系統(tǒng)解析： 本題考查蒙特卡洛模擬法的相關(guān)知識(shí)，需要考生自己看書掌握，本題中D項(xiàng)是很明顯的錯(cuò)誤，因?yàn)閷?duì)于風(fēng)險(xiǎn)，沒有不存在的說法，蒙特卡洛模擬法對(duì)于基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)因素仍有一定的假設(shè)，存在一定的模型風(fēng)險(xiǎn)。

　　106. A,B,C,D

　　系統(tǒng)解析： 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)應(yīng)當(dāng)遵循全面性、系統(tǒng)性、持續(xù)性和審慎性原則。

　　107. A,B,C,E

　　系統(tǒng)解析： ABCE「解析」監(jiān)管部門對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容主要包括：內(nèi)部控制環(huán)境評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估評(píng)價(jià)、內(nèi)部控制措施評(píng)價(jià)、監(jiān)督與糾正評(píng)價(jià)、信息交流與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。

　　108. A,B,C,D,E

　　系統(tǒng)解析： 略

　　109. A,B,C,D,E

　　系統(tǒng)解析： A，B，C，D，E

　　[答案解析]做這類“綜合”性題目，只要與題干有關(guān)的，都應(yīng)該選上。

　　110. A,C,D,E

　　系統(tǒng)解析： A，C，D，E

　　[答案解析]常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法還有：失誤樹分析法、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法。

　　111. A,B,C

　　系統(tǒng)解析： 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對(duì)不同類別的風(fēng)險(xiǎn)選擇適當(dāng)?shù)挠?jì)量方法，基于合理的假設(shè)前提和參數(shù)，盡可能準(zhǔn)確計(jì)算可以量化的風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估難以量化的風(fēng)險(xiǎn)。

　　112. A,B,E

　　系統(tǒng)解析：

　　113. B,C

　　系統(tǒng)解析： 如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都將減少，而由于資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，銀行的市場價(jià)值最終將下跌。

　　114. B,E

　　系統(tǒng)解析： 在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，如果風(fēng)險(xiǎn)影響屬于輕微，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性屬于中，則應(yīng)采取的戰(zhàn)略實(shí)施方案為接受風(fēng)險(xiǎn)、持續(xù)監(jiān)測;在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，如果風(fēng)險(xiǎn)影響屬于顯著，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性屬于中，則應(yīng)采取的戰(zhàn)略實(shí)施方案為必須采取管理措施、密切關(guān)注。

　　115. A,B,D,E

　　系統(tǒng)解析： 略

　　116. A,B,C,D

　　系統(tǒng)解析： ABCD「解析」操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式有：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理等。

　　117. A,B,D

　　系統(tǒng)解析： CE做法都不會(huì)增大風(fēng)險(xiǎn)，其中C的做法是減小風(fēng)險(xiǎn)。

　　118. B,C

　　系統(tǒng)解析： 我國商業(yè)銀行在劃分交易賬戶和銀行賬戶過程中，可以借鑒的相關(guān)法規(guī)包括《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》和《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》。故選BC。

　　119. A,D,E

　　120. B,C

　　系統(tǒng)解析： B項(xiàng)，置信水平越高，經(jīng)濟(jì)資本對(duì)損失的覆蓋程度越高，其數(shù)額越大;C項(xiàng)，銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平，體現(xiàn)為銀行是基于單筆資產(chǎn)還是整個(gè)組合計(jì)量非預(yù)期損失。

　　121. A,C,D,E

　　系統(tǒng)解析： 常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法有：制作風(fēng)險(xiǎn)清單、專家調(diào)查列舉法、情景分析法、分解分析法、失誤樹分析法、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法。

　　122. A,B,C,E

　　系統(tǒng)解析： 國家風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來時(shí)，由于別國經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)等方面的變化而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。國家風(fēng)險(xiǎn)與其他金融風(fēng)險(xiǎn)不同，它難以直接測算，但可以與其他風(fēng)險(xiǎn)分離進(jìn)行獨(dú)立的處理。D項(xiàng)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由于整個(gè)國家政治局勢(shì)變化，或國際發(fā)生戰(zhàn)事等類似的不可通過資產(chǎn)組合避免的風(fēng)險(xiǎn)。國家風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　123. A,B,C,D,E

　　系統(tǒng)解析：

　　124. B,C,D,E

　　系統(tǒng)解析：

　　125. B,C,D,E

　　126. D,E

　　系統(tǒng)解析： 巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類。A項(xiàng)，反映了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn);B項(xiàng)，反映了銀行的市場風(fēng)險(xiǎn);C項(xiàng)，反映了銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　127. A,B,C,E

　　系統(tǒng)解析： 該體系是監(jiān)測體系，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是最基礎(chǔ)的工作，而不是監(jiān)測體系要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)。有效的信用監(jiān)測體系應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)還包括識(shí)別合同還款的違約情況，并及時(shí)對(duì)潛在的有問題授信進(jìn)行分類。

　　128. A,C,D,E

　　129. A,B,C,D,E

　　系統(tǒng)解析： 集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門的人員必須具備的主要技能包括以上五種。

　　130. B,C,D

　　系統(tǒng)解析： 風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)管理文化的精神核心;風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡;風(fēng)險(xiǎn)管理文化是通過風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、制度和行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。

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