17

　　[答案]ABCD

　　[解析]國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門對(duì)已作出的核準(zhǔn)證券發(fā)行的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或法定程序，尚未發(fā)行證券的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷，停止發(fā)行。已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行核準(zhǔn)決定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還證券持有人;發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人有過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任。

　　18

　　[答案]ABD

　　[解析](1)選項(xiàng)A：個(gè)人申請(qǐng)保薦代表人資格，應(yīng)當(dāng)具備3年以上保薦相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)歷

　　(2)選項(xiàng)B：個(gè)人申請(qǐng)保薦代表人資格，最近3年內(nèi)在應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有保薦機(jī)構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé)的境內(nèi)證券發(fā)行項(xiàng)目中擔(dān)任過項(xiàng)目協(xié)辦人

　　(3)選項(xiàng)D：個(gè)人申請(qǐng)保薦代表人資格，應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信，品行良好，無(wú)不良誠(chéng)信記錄，最近3年未受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰。

　　19

　　[答案]BCD

　　[解析]選項(xiàng)A：公司股本總額不少于人民幣“3000萬(wàn)元”。

　　20

　　[答案]AC

　　[解析]選項(xiàng)BD：屬于終止上市的情況。

　　21

　　[答案]ACD

　　[解析]選項(xiàng)B：信息披露義務(wù)人在公司網(wǎng)站及其他媒體發(fā)布信息的時(shí)間不得“先于”指定媒體。

　　22

　　[答案]ABD

　　[解析]選項(xiàng)C：上市公司應(yīng)當(dāng)在每一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)報(bào)告并公告年度報(bào)告。

　　23

　　[答案]ABCD

　　[解析](1)選項(xiàng)A：屬于發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員

　　(2)選項(xiàng)B：屬于持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員

　　(3)選項(xiàng)C：屬于發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員

　　(4)選項(xiàng)D：屬于公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。

　　24

　　[答案]ABCD

　　[解析](1)選項(xiàng)A：公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更屬于內(nèi)幕信息

　　(2)選項(xiàng)BC：公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次性超過該資產(chǎn)的30%屬于內(nèi)幕信息

　　(3)選項(xiàng)D：上市公司收購(gòu)的有關(guān)方案屬于內(nèi)幕信息。

　　25

　　[答案]ACD

　　[解析](1)選項(xiàng)A：投資者為上市公司持股50%“以上”的控股股東

　　(2)選項(xiàng)B：投資者可以實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)“超過”30%(不包括30%)

　　(3)選項(xiàng)C：投資者通過實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)半數(shù)“以上”(包括半數(shù))成員的選任

　　(4)選項(xiàng)D：投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響。

　　26

　　[答案]ABCD

　　[解析](1)選項(xiàng)AB：屬于禁止的欺詐客戶行為

　　(2)選項(xiàng)CD：屬于其他禁止的交易行為。

　　27

　　[答案]ACD

　　[解析](1)選項(xiàng)A：屬于收購(gòu)人為自然人，為無(wú)民事行為能力人或者限制民事行為能力人不得為上市公司收購(gòu)人

　　(2)選項(xiàng)C：屬于收購(gòu)人最近3年有嚴(yán)重的證券市場(chǎng)失信行為，不得為上市公司收購(gòu)人

　　(3)選項(xiàng)D：屬于擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年，不得為上市公司收購(gòu)人。

　　28

　　[答案]ABD

　　[解析]持有投資者30%以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份的，若無(wú)相反的證據(jù)，視為一致行動(dòng)人。

　　29

　　[答案]ABCD

　　30

　　[答案]ABCD

　　[解析](1)選項(xiàng)A：本次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，不得非公開發(fā)行股票

　　(2)選項(xiàng)B：上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴(yán)重?fù)p害且尚未消除，不得非公開發(fā)行股票

　　(3)選項(xiàng)C：上市公司及其附屬公司違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保且尚未解除，不得非公開發(fā)行股票

　　(4)選項(xiàng)D：現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員最近36個(gè)月內(nèi)受到過中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰，或者最近12個(gè)月內(nèi)受到過證券交易所公開譴責(zé)，不得非公開發(fā)行股票。

　　31

　　[答案]ABCD

　　32

　　[答案]BC

　　[解析]證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、基金管理公司、商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員以及有關(guān)監(jiān)管部門或者行業(yè)協(xié)會(huì)的工作人員，利用因職務(wù)便利獲取的內(nèi)幕信息以外的其他未公開的信息，違反規(guī)定，從事與該信息相關(guān)的證券、期貨交易活動(dòng)，或者明示、暗示他人從事相關(guān)交易活動(dòng)，情節(jié)嚴(yán)重的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得1倍以上5倍以下罰金。

　　相關(guān)推薦：

　　2012會(huì)計(jì)職稱《中級(jí)經(jīng)濟(jì)法》重難點(diǎn)及典型例題

　　2012中級(jí)會(huì)計(jì)職稱《中級(jí)經(jīng)濟(jì)法》全數(shù)字總結(jié)

　　2012會(huì)計(jì)職稱《中級(jí)經(jīng)濟(jì)法》精編練習(xí)題8套